Firma S&P Unternehmerforum, Autor bei News-Research

EBA-RTS nach Art. 323 CRR: Was sich im operationellen Risikomanagement ändert

22. September 202623. Oktober 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Finanzen / BilanzenTagged berichterstattung, datenqualität, Eskalationswege, gap analyse, governance, informationssicherheit, Kreditwesengesetz, operationellen Risiken, OpRisk-Framework, risikobewertung, Risikotaxonomie, Stresstesting, szenarioanalyse, Verlustdaten, Wirksamkeitskontrolle

I. Die Kernaussage vorweg: Was ändert sich – und für wen? Der EBA-Entwurf konkretisiert die bereits geltenden Vorgaben des Art. 323 Abs. 1 CRR zum Management operationeller Risiken. Vorgesehen […]

Digitale Transformation 2026/2027: Regulatorische Taktgeber, Datenzugang und Umsetzungsfähigkeit

22. September 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in SoftwareTagged Compliance Management, Data Act, Datenportabilität, digitale transformation, E-Rechnung, Governance-Strukturen, interoperabilität, KI-Governance, meldepflichten, Prozessarchitektur, rechenschaftspflicht, risikomanagement, Stammdatenmanagement, Stichtagsmanagement, Vertragsprüfung

Digitale Transformation ist in Deutschland und der EU von einer strategischen Option zu einem terminierten Pflichtprogramm geworden. Die obligatorische elektronische Rechnung greift für umsatzstarke Unternehmen ab dem 1. Januar 2027 […]

Der Geldwäschebeauftragte 2026/2027: Rechtsstellung, Pflichtenkern und der Übergang in das EU-Regelwerk

21. September 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Finanzen / BilanzenTagged Auditfunktion, Bußgeldrisiko, compliance-manager, Geldwäschebeauftragter, geldwäscheprävention, interne Sicherungsmaßnahmen, Kundensorgfaltspflichten, Leitungsorgan, meldeprozess, Nachweisführung, Regelkonformität, risikomanagement, Sanktionsscreening, Transaktionsmonitoring, Verdachtsmeldung

Die Funktion des Geldwäschebeauftragten ist gesetzlich klar konturiert, in der Umsetzung jedoch häufig unterbestimmt: Er ist für die Einhaltung der geldwäscherechtlichen Vorschriften zuständig, die Verantwortung der Leitungsebene bleibt davon unberührt, […]

Leadership & Führung 2026/2027: KI-Governance, OKR und Haftungsschutz

20. September 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Ausbildung / JobsTagged Business Judgment Rule, Compliance Management, Entscheidungsqualität, führungskultur, Führungsverantwortung, Governance-Strukturen, KI-Governance, leitungsorgane, Nachweissysteme, okr, psychologische Sicherheit, rechenschaftspflicht, risikomanagement, Transparenzpflichten, Zielarchitektur

Führung ist in Deutschland zum Engpassfaktor geworden: Nach dem Engagement Index Deutschland 2025 von Gallup ist nur jeder zehnte Beschäftigte emotional hoch gebunden, das Zutrauen in die Geschäftsführung bleibt schwach, […]

WpI MaRisk 2026: Was Wertpapierinstitute jetzt bis 2027 umsetzen müssen

18. September 202623. Oktober 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Finanzen / BilanzenTagged Aufsichtsrahmen, BaFin, dora, Geschäftsorganisation, IKT-Drittparteienrisiko, Kontrollfunktionen, Lückenanalyse, Notfallkonzepte, Proportionalitätsprinzip, risikomanagement, Risikotaxonomie, Wertpapierinstitute, Wesentlichkeitsanalyse, Wirksamkeitsnachweis, WpI MaRisk

WpI MaRisk 2026: Neue Anforderungen an Governance und Risikomanagement von Wertpapierinstituten Mit dem Rundschreiben 09/2026 (WA) hat die BaFin erstmals eigenständige Mindestanforderungen an das Risikomanagement kleiner und mittlerer Wertpapierinstitute veröffentlicht. […]

AI-Driven Cyberattacks & DORA: A 5-Point Action Plan for LSIs, Boards and ICT Managers

16. September 202623. Oktober 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Finanzen / BilanzenTagged AI-Driven Cyberattacks, board governance, board members, cyber resilience, Digital Resilience, dora, ICT risk management, incident reporting, lsis, operational risk, Patch Management, Security Controls, Supply Chain Security, threat intelligence, vulnerability assessment

I. The 5-point plan for LSIs, board members and ICT managers Artificial intelligence does not create entirely new types of cybersecurity risks. However, it does change the speed , scale , and sophistication of known attack […]

Industrial Accelerator Act: Haftung nach § 93 AktG und § 43 GmbHG

10. September 202623. Oktober 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Finanzen / BilanzenTagged § 43 GmbHG, § 93 AktG, Bußgeldrisiko, compliance, due diligence, Freigabeverfahren, governance, Haftung, Industrial Accelerator Act, innenhaftung, Investitionskontrolle, Monitoringprozess, Nachweiskette, risikomanagement, Vollzugsrecht

I. Vorneweg um was geht es im Wesentlichen und was sind zentrale Compliance- und Haftungsrisiken 1.) Einleitung Der von der Europäischen Kommission vorgelegte Entwurf des Industrial Accelerator Act (IAA-E) ist […]

CSA 2 & Compliance: Wo beginnen die persönlichen Haftungsrisiken?

8. September 202623. Oktober 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Finanzen / BilanzenTagged Asset-Mapping, Ausphasungsplanung, Behördennachweis, Cyber-Governance, Cybersecurity Act 2, Exit-Strategie, Hochrisikoanbieter, IKT-Lieferketten, Kontrollstrukturen, Lieferantendiversifizierung, Managementverantwortung, nis2, Regulatory-Readiness, Supplier-Due-Diligence, Third-Party-Risk-Assessment

I. Vorneweg um was geht es im Wesentlichen Der Cybersecurity Act 2 befindet sich im EU-Gesetzgebungsverfahren und soll den europäischen Cybersicherheitsrahmen grundlegend weiterentwickeln. Im Fokus stehen mehr Harmonisierung, stärkere Anforderungen an IKT-Lieferketten […]

Welche Rechtsformen erfordern erhöhte Geldwäsche-Sorgfalt? Die sektorspezifische Risikoanalyse nach § 15 GwG

4. September 202623. Oktober 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Finanzen / BilanzenTagged AML Compliance, compliance-risiko, Eigentumsstrukturen, geldwäscheprävention, Kontrollstrukturen, kyc, Mitteilungspflichten, Mittelherkunft, Nominee-Strukturen, regulatorik, risikobewertung, sorgfaltspflichten, Transaktionsmonitoring, transparenzregister, wirtschaftlich Berechtigten

I. Management Summary 1.) Gezielter Fokus auf Hochrisiko-Strukturen: Die behördliche Risikoanalyse stuft insbesondere die Rechtsformen GmbH und UG sowie grenzüberschreitende Gesellschaftskonstrukte als "erheblich" anfällig für Geldwäsche ein. Compliance-Abteilungen sollten […]

vIBAN Compliance: What Are the Liability and Sanction Risks of AML Violations?

2. September 2026 Firma S&P UnternehmerforumPosted in Finanzen / BilanzenTagged aml, anti-money laundering, BaFin, compliance, due diligence, financial crime, governance, internal controls, kyc, regulatory expectations, remediation plan, Risk Management, sanctions exposure, supervisory notice, vIBAN

I. Management Summary: BaFin Supervisory Notice 06/2026 (A) on vIBAN structures 1. Initial situation and regulatory core The supervisory authority points out that significant transparency deficits regarding the actual end […]